住房公积金制度要不要取消？

如果不取消该怎么改革？

新冠肺炎疫情发生以来，

各界围绕企业减负出谋划策，

关于住房公积金制度的存废之争则屡次出现。

5月18日晚，中共中央、国务院发布《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》（下称《意见》），在完善覆盖全民的社会保障体系中，《意见》明确提到要加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度，改革住房公积金制度。

2020年的全国两会，全国政协委员、中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文在今年“两会”的一份提案中建议，公积金应加快改革步伐，而不是因噎废食。

公积金存废之争沸腾

今年2月，中国国际经济交流中心副理事长、重庆市原市长黄奇帆撰文指出，除税收等政策以外，建议取消企业住房公积金制度，为企业直接降低12%的成本。

他认为，住房公积金制度是上世纪90年代初从新加坡学来的，现在我国房地产早已市场化，商业银行已成为提供房贷的主体，住房公积金存在的意义已经不大。

黄奇帆表示，以下三个措施可以确保取消公积金让老百姓完全不会吃亏：

第一，公积金变年金，公民已缴存公积金的收益只增不减；

第二，已经发生的公积金贷款可以按照一定利率优惠政策转化为商业贷款；

第三，取消公积金不是意味着职工就得不到企业缴存的6%，而是个人有了更大的资金使用的灵活性。

这一建议引发大量争论。

北京大学金融学刘俏和张峥两位教授发表署名文章《我们为什么反对“取消企业住房公积金制度”的政策建议？》予以反驳。

文章称，“‘取消企业住房公积金制度’是一个不恰当的，甚至可以说是一个糟糕的政策建议，不仅不能在‘非常时期’真正给企业减负，而且还会破坏正常的市场规则和秩序，给经济生活带来一系列不必要的负面冲击。”

文章认为“公积金是作为住房工资强制发到职工账户里，是免税工资，是职工福利的重要体现形式。无论从企业还是职工的角度，住房公积金都是职工劳动报酬的一部分”。

格力总裁董明珠与全球财富管理论坛理事长、中国财政部原部长楼继伟随后公开表示，赞成取消公积金。更是给公积金制度的存废的讨论，添了一把火。

事实上，废除住房公积金制度的观点早已有之。

支持者认为，住房公积金制度已完成历史使命，在制度公平上存在问题，取消可以为企业减负；

反对者认为，取消住房公积金，意味着动了工薪阶层的蛋糕。

郑秉文：公积金历史使命并未完结

郑秉文在接受南方都市报的采访中表示，目前住房公积金制度在效率和公平两方面都表现不错，“其历史使命并未完结”，“不能因噎废食”。郑秉文认为，住房公积金制度现存最大的问题是投资收益率太低、统筹层次太低，为此应加快住房公积金制度的改革步伐。

全国政协委员、中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文。受访者供图

记者：今年以来，有业界专家多次提出应该取消住房公积金制度，认为该制度已经完成历史使命，您对此怎么看？

郑秉文：评价住房公积金制度要从效率和公平两个方面来考察，我认为它在这两个方面的表现并不很差，公积金制度为职工缓解住房难发挥了作用，其历史使命并未完结。

对于中央部委和一、二、三线城市各级政府和事业单位每年公开考试录用的人员，他们承受着较大的购房压力，同时又承担着国家机器运转职能，取消公积金就意味着他们解决住房问题，可能回归到福利分房上，那将更不公平。

记者：有观点认为，公积金使用效率低、资金沉淀多，还挤占了其他更高效率的制度安排，比如年金，您对此怎么看？

郑秉文：公积金制度的效率并不是很低，比如，公积金的受益率比较高。建立公积金制度以来，累计发放个人住房贷款3335万笔，其中双职工占三分之一，即约有5500万人受益，在1.44亿实际缴存者中，38%的人成为住房贷款人，这个受益比例是比较高的。

同时，2018年发放个人住房贷款253万笔，发放金额1.02万亿元，平均每笔40万元，在三线城市交首付后就基本上解决了职工购房问题。

而且公积金贷款利率低，五年期以上3.25%，比商业性个人住房贷款基准利率低1.65-2个百分点，仅2018年发放的贷款，就节约职工利息2020亿元，按平均10年贷款期算，每笔贷款节约利息支出8万元，这样一年发放的贷款可为职工节省2000亿利息。

最后，全国有342个公积金管理中心，服务网点3439个，从业人员4.4万人，2018年提取管理费117亿元，每亿元资产的综合管理成本仅21万元。也就是说，公积金制度行政管理成本来自提取的管理费，这是全国很少有的自收自支的福利制度，而其他几乎所有缴费型和非缴费型福利制度都是靠财政养活的，甚至包括全国社保基金理事会。

在福建平潭综合实验区行政审批服务中心，工作人员（右）在“一窗通办”窗口向市民介绍公积金贷款办理事项。图源：新华社

记者：有观点认为公积金制度是“穷人补贴富人买房”，因为普通工人与低收入者没钱买房，而有钱人则可以用公积金买多套房，您如何看公积金制度的公平性？

郑秉文：可以看到，其实公积金的覆盖面在逐渐扩大。截至2018年，公积金实缴人数1.44亿人，在具有可比性的社会保险中，除医疗和养老以外，失业保险覆盖1.96亿人，生育保险2.04亿人，而它们强制性要大于住房公积金。其他一些缴费型制度覆盖人数就更少，例如，企业年金覆盖人数不到2400万。

同时，私企缴存职工占比不断提高，比如在1.44亿缴存者中，机关事业单位人员占31%，国企20%，私企31%，外资8%，其余10%为民非、集体企业和其他类型单位等。2018年公积金新开户1990万人，其中私企占50%（994万人），这说明发展趋势正在进一步好转。

住房公积金制度的透明性很好，每年向全社会公布的“年报”信息齐全，在全国的缴费型和非缴费型福利制度里，这是透明度最高的。

记者：您认为当前公积金制度存在的主要问题是什么？

郑秉文：公积金最大的问题有两个：一是投资收益率太低，跑不赢通胀，缴存职工记账利率更低；二是统筹层次太低，贷款率高的地区（天津99.5%）和低的地区（青海78%）之间不能调剂。

记者：国务院5月18日刚刚发布《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》，其中就提到“改革住房公积金制度”，普通民众对此非常关心。在您看来，公积金制度下一步应该怎样改革呢？

郑秉文：公积金应加快改革步伐，而不是因噎废食。改革思路有四个：

一是提高统筹层次，加强地区间互融互通，提高收益率；

二是整体改制为国家住房公积金管理公司，成为独立法人的非银行金融机构；

三是改组为国家住房银行，也就是中国邮政储蓄银行的思路；

四是与企业年金合并，也就是新加坡中央公积金的思路。

网友谈公积金存废

@何h27：取消了我的房贷怎么办？

@速效救心丸我这儿有：公积金的钱属于工资，取消只是少了低息贷款。

@Ixianren：我老公交了十几年的公积金，现在在县城买了房子，我们县城公积金用不了。

@叠个千纸鹤929：工薪阶层才最需要公积金贷款，然而政策上公积金限制那么高，越穷越是只能用商贷。

@烦人吧啦耶夫：普通民营企业都是缴纳最低档，其实要不是买房贷款真的没啥用。四年账面上都没有两万块钱，付个首付都不够。

@就爱这只皮卡丘：取消吧，反正也买不起房，等到我退休再双倍返给我的时候只怕也就是几个菜钱了。